Trong lúc lợi nhuận suy giảm cùng gánh nặng nợ vay gấp đôi vốn chủ sở hữu, CTCP Du lịch và Tiếp thị Giao thông Vận tải Việt Nam - Vietravel (UPCoM: VTR) thông báo bị truy thu, phạt và tiền chậm nộp thuế tổng cộng hơn 2 tỷ đồng, theo quyết định xử phạt của Cục thuế TP. HCM.
Theo Quyết định xử phạt 4247/QĐ-CT ngày 6/11/2024 của Cục thuế TP Hồ Chí Minh, CTCP Du lịch và Tiếp thị Giao thông Vận tải Việt Nam - Vietravel đã có hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế GTGT phải nộp năm 2020, 2021, 2022, 2023; khai sai nhưng không dẫn đến thiếu số tiền thuế TNDN phải nộp năm 2020, 2021; khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế TNDN phải nộp năm 2019, 2022, 2023; khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế TNCN phải nộp các năm 2019, 2020, 2021, 2022, 2023.
Với các vi phạm trên, Vietravel bị phạt hơn 286 triệu đồng. Để khắc phục hậu quả, Vietravel phải nộp số tiền thuế còn thuế 1,43 tỷ đồng và tiền chậm nộp 331,6 triệu đồng. Như vậy, tổng số tiền phạt và truy thu Vietravel phải nộp là hơn 2 tỷ đồng.
Doanh thu tăng nhưng lợi nhuận giảm
Công ty cổ phần Du lịch và Tiếp thị Giao thông Vận tải Việt Nam (Vietravel) thành lập ngày 27/9/2010 tại 190 Pasteur, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh; là một trong những doanh nghiệp dẫn đầu thị trường du lịch Việt Nam.
Vietravel từng gây chú ý khi lập hãng hàng không (Vietravel Airlines). Tuy nhiên, hãng bay non trẻ này gặp vận đen khi vừa ra mắt thì đại dịch Covid-19 ập tới khiến ngành du lịch và hàng không chao đảo. Khi Covid-19 đi qua, hoạt động du lịch bùng nổ trở lại giúp doanh thu Vietravel tăng dần đều. Tuy nhiên, trong 9 tháng đầu năm 2024, trong khi nguồn thu vẫn cải thiện, Vietravel lại chứng kiến lợi nhuận đi lùi.
Tại báo cáo hợp nhất quý 3/2024, doanh thu Vietravel đạt 2.030 tỷ đồng, tăng 5,7% so với cùng kỳ năm ngoái và lợi nhuận sau thuế đạt 14,4 tỷ đồng, giảm 58% so với cùng kỳ năm ngoái.
Vietravel cho biết, năm 2024, Công ty thực hiện chính sách mở rộng thêm mạng lưới các văn phòng kinh doanh, các chi nhánh trên cả nước nhằm tăng thị phần và đã đạt được kết quả tích cực, doanh thu quý 3/2024 tăng 5,56% so với cùng kỳ năm 2023.
Tuy nhiên, dù doanh thu tăng nhưng Công ty phải đối mặt với không ít khó khăn đã làm cho lợi nhuận của Công ty giảm 52,31% so với cùng kỳ năm 2023. Cụ thể, giá vốn tăng 5,78%, chi phí lãi vay tăng 80,14% trong đó có nguyên nhân do chính sách hỗ trợ lãi suất vay 2% hết thời gian ưu đãi.
Ngoài ra, trong quý 3/2024, Công ty tạm trích thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 20% trên lợi nhuận trước thuế cũng đã góp phần làm cho lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp giảm 52,31% so với cùng kỳ năm 2023.
Lũy kế 9 tháng đầu năm 2024, doanh thu hợp nhất của Vietravel đạt hơn 5.258 tỷ đồng (tăng 13,5% so với cùng kỳ năm ngoái), lợi nhuận trước thuế đạt 40,4 tỷ đồng (giảm 35% so với cùng kỳ năm ngoái) và lợi nhuận sau thuế đạt 31,4 tỷ đồng (giảm 44,5% so với cùng kỳ năm ngoái).
Năm 2024, Vietravel đặt mục tiêu doanh thu đạt 6.921 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 68 tỷ đồng. Với kết quả đạt được của 9 tháng đầu năm 2024, Vietravel đã hoàn thành 83,5% kế hoạch về doanh thu năm và 59,4% kế hoạch về lợi nhuận cả năm.
Đáng chú ý, Vietravel vừa có động thái mới khi ra quyết định dừng hoạt động của ba văn phòng đại diện Vietravel tại miền Bắc, miền Trung và miền Nam với lý do không còn nhu cầu hoạt động.
Nợ vay gấp đôi vốn chủ sở hữu, thoát âm dòng tiền nhờ đi vay
Tính đến hết ngày 30/9/2024, Vietravel có tổng tài sản hơn 2.724 tỷ đồng, tăng 16% so với con số hồi đầu năm. Nợ phải trả của Vietravel đang là hơn 2.257 tỷ đồng, trong đó chủ yếu là nợ phải trả ngắn hạn (2.236 tỷ đồng, chiếm 99% tổng dư nợ của Vietravel).
Vietravel có tổng nợ vay tài chính 911 tỷ đồng, tăng hơn 200 tỷ so với đầu năm và gấp đôi vốn chủ sở hữu tại cùng thời điểm. Trong đó, nợ vay ngắn hạn chiếm đến 98% tổng nợ vay tài chính. Nợ vay tăng trong khi ưu đãi lãi suất hết hạn là nguyên nhân khiến chi phí tài chính bị đội lên đáng kể, ăn mòn lợi nhuận của doanh nghiệp.
Lợi nhuận suy giảm là một trong những yếu tố khiến dòng tiền của Vietravel khá yếu khi nhiều dòng tiền âm.
Cụ thể, tại ngày 30/9/2024, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của Vietravel âm 185 tỷ đồng. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ và dịch vụ (5.434 tỷ đồng) và tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh (1.298 tỷ đồng) là những nguyên nhân chính khiến hoạt động kinh doanh âm tiền.
Trong khi đó, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư âm gần 9 tỷ đồng. Trong kỳ, công ty chi 8 tỷ đồng mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác; chi 2,3 tỷ đồng cho vay, mua công cụ nợ của các đơn vị khác.
Hoạt động kinh doanh và đầu tư đều âm nhưng lưu chuyển tiền thuần trong kỳ của Vietravel lại dương 10,5 tỷ đồng do công ty tăng cường đi vay.
Trong 9 tháng năm 2024, Vietravel dành 1.605 tỷ đồng trả nợ gốc vay nhưng lại đi vay 1.810 tỷ đồng. Nhờ vậy, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính của công ty là dương 205 tỷ đồng. Nhờ đó, Vietravel thoát cảnh âm dòng tiền.
Trên thị trường chứng khoán, có thời điểm cổ phiếu VTR của Vietravel bị hạn chế giao dịch vì công ty thua lỗ tới mức âm vốn chủ sở hữu. Đóng cửa phiên giao dịch ngày 15/11, cổ phiếu VTR của Vietravel đạt thị giá 19.400 đồng/cổ phiếu (tăng 0,52% so với thị giá phiên trước đó).
Trung Anh