Mặc dù báo lãi tăng trưởng trong 9 tháng đầu năm nay, song chất lượng tài sản của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) đang suy giảm, nợ xấu và lãi dự thu đều tăng.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (HoSE: MSB) vừa công bố kết quả kinh doanh 9 tháng đầu năm với tổng thu nhập hoạt động đạt 9.567 tỷ đồng, tăng 19% so với cùng kỳ năm 2022. Thu nhập lãi thuần đạt hơn 6.800 tỷ đồng, tăng 9% so với 9 tháng đầu năm trước.
Thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ tăng 54% so với cùng kỳ 2022, đạt 1.315 tỷ đồng. Trong đó doanh thu từ dịch vụ thanh toán chiếm tỷ trọng 43% trong tổng doanh thu phí dịch vụ.
Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối đạt gần 1.031 tỷ đồng, tăng 16% so với cùng kỳ năm trước.
Tuy nhiên, lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư giảm mạnh xuống mức hơn 230 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm ngoái đạt hơn 812 tỷ đồng. Ngoài ra, MSB ghi nhận khoản lỗ hơn 12 tỷ đồng từ kinh doanh chứng khoán trong quý 3/2023.
Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong 9 tháng đầu năm của MSB là 1.319 tỷ đồng. Kết quả, ngân hàng này báo lãi trước thuế đạt hơn 4.160 tỷ đồng, tăng 8% so với cùng kỳ
Tổng tài sản tại ngân hàng MSB tính đến 30/9 đạt trên 249.000 tỷ đồng, tăng 17% so với đầu năm. Tiền gửi khách hàng đạt 129.618 tỷ đồng, tăng 11% so với đầu năm. Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn trên tổng tiền gửi (CASA) đạt 27,71%.
Tổng dư nợ tín dụng khách hàng đạt gần 141.244 tỷ đồng, tăng 17% so với đầu năm. Trong quý 3/2023, MSB đã 3 lần hạ lãi suất cho khách hàng vay vốn. Biên lãi ròng (NIM) của ngân hàng đạt 4,11%, giảm nhẹ so với năm 2022.
Mặc dù lợi nhuậnMSB trong 9 tháng đầu năm nay rất tích cực song chất lượng tài sản của ngân hàng đang có dấu hiệu suy giảm khi nợ xấu và lãi dự thu đều tăng mạnh.
Tính đến 30/9/2023, tổng lãi và phí phải thu (lãi dự thu) tại MSB tăng vọt 71% so với đầu năm, từ 2.808 tỷ đồng lên 4.790 tỷ đồng, tương đương tăng thêm 1.981 tỷ đồng sau 9 tháng.
Lãi dự thu là khoản lãi ngân hàng dự kiến thu trong tương lai từ các tài sản sinh lời, trong đó bao gồm các sản phẩm cho vay. Dù ngân hàng chưa thu được tiền thật từ khoản này nhưng vẫn được ghi nhận vào báo cáo thu nhập và từ đó tính ra lợi nhuận. Đây là phương thức hạch toán bình thường trong kế toán ngân hàng và thực tế, lãi dự thu thường tăng theo tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng.
Tuy nhiên, trong một số trường hợp, lãi dự thu không đơn thuần là các khoản lãi ngân hàng dự tính thu được trong tương lai mà chính là nợ xấu tiềm ẩn.
Nợ xấu tại MSB tăng gấp đôi so với đầu năm
Tổng nợ xấu tại MSB sau 9 tháng là hơn 4.147 tỷ đồng, tăng gấp đôi so với hồi đầu năm (2.067 tỷ đồng). Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ vay tăng từ mức 1,71% hồi đầu năm lên 2,94% (gần chạm ngưỡng trần nợ xấu 3%).
Đặc biệt nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) và nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) tăng mạnh, lần lượt tăng lên 1.214 tỷ đồng và 1.385 tỷ đồng. Nợ nhóm 5 (nhóm nợ có khả năng mất vốn) tăng mạnh nhất, cao gấp 1,5 lần so với đầu năm, lên hơn 1.548 tỷ đồng.
Đáng chú ý, nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) của MSB tại thời điểm tại cuối quý 3/2023 ở mức 4.538 tỷ đồng, cao gấp 2,7 lần so với đầu năm.
Nợ nhóm 2 dù chưa được xếp vào nợ xấu nhưng tình trạng dư nợ khoản vay quá hạn tăng cho thấy nhiều người đi vay không có khả năng trả nợ đúng hạn, tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu trong tương lai của ngân hàng. Tính đến 30/9/2023, nợ khó đòi đã xử lý của MSB chỉ tăng nhẹ 8% so với đầu năm, ghi nhận hơn 14.710 tỷ đồng.
Trung Anh