Công ty cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp và Vận tải (TRACODI; HOSE: TCD) bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định xử phạt gần 300 triệu đồng do hàng loạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán trong giai đoạn 2022-2023.
Theo quyết định 1038/QĐ-XPHC ngày 30/9/2024 của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN), TRACODI bị phạt 85 triệu đồng do không công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của Sở Giao dịch Chứng khoán TP. Hồ Chí Minh (HoSE), trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN và trên trang thông tin điện tử của công ty đối với giải trình chênh lệch số liệu lợi nhuận sau thuế, trước và sau kiểm toán tại báo cáo tài chính hợp nhất kiểm toán năm 2022.
TRACODI bị phạt tiền 65 triệu đồng vì có phát sinh các giao dịch giữa công ty với người có liên quan của công ty, người có liên quan của người nội bộ nhưng tại báo cáo tình hình quản trị chưa trình bày về các giao dịch này; có phát sinh giao dịch với bên liên quan nhưng báo cáo tình hình quản trị năm 2023 chưa trình bày về các giao dịch này.
Cụ thể, tại điểm 3, 4.1 mục VII Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022: Công ty không trình bày về tổng giá trị giao dịch; tại điểm 2 mục VII Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022: Công ty không trình bày về nội dung giao dịch với Công ty cổ phần (CTCP) Bamboo Capital; căn cứ mục VIII.1 Thuyết minh BCTC riêng năm 2022 đã được kiểm toán, Công ty có phát sinh các giao dịch giữa Công ty với người có liên quan của Công ty, người có liên quan của người nội bộ, tuy nhiên tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022, TRACODI chưa trình bày về các giao dịch này (giao dịch với các công ty, gồm: CTCP Bamboo Capital (BCG), Công ty TNHH Liên doanh khai thác Chế biến Vật liệu xây dựng An Giang, CTCP TCD Plus, CTCP 3K Plus Việt Nam, CTCP Taxi Việt Nam, CTCP Đầu tư và Dịch vụ Helios, CTCP BCG Land, CTCP Phát triển Nguyễn Hoàng, Công ty TNHH Du lịch sinh Thái Cồn Bắp, CTCP Xuất khẩu Lao động Tracodi, CTCP Du lịch Casa Marina Resort, CTCP Đầu tư Thương mại Dịch vụ Gia Khang, CTCP Sao Sáng Sài Gòn, CTCP Indochina Hội An Beach Villas, CTCP Skylar, CTCP Điện gió BCG Khai Long 1, Công ty TNHH B.O.T ĐT 830, CTCP Phát triển Tầm nhìn Năng lượng Sạch, CTCP Tapiotek, CTCP BCG Energy, CTCP Herb Solar);
Theo BCTC riêng năm 2023 ghi nhận Công ty được chia cổ tức, lợi nhuận từ khoản đầu tư vào Công ty TNHH Liên doanh Khai thác Chế biến Vật liệu Xây dựng An Giang (Công ty An Giang) là 32.410.390.673 đồng, Công ty nhận tạm ứng nội bộ từ Công ty An Giang với số tiền là 41.373.060.000 đồng nhưng tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023 thể hiện giao dịch với bên liên quan (Công ty An Giang) bao gồm việc nhận cổ tức trị giá 10.639.429.500 đồng, nhận tiền phân phối lợi nhuận trị giá 4.283.450.673 đồng, chưa ghi nhận đầy đủ toàn bộ giao dịch với Công ty An Giang đến ngày 31/12/2023. Căn cứ mục VIII.1 Thuyết minh BCTC riêng năm 2023 đã được kiểm toán, Công ty có phát sinh giao dịch với bên liên quan nhưng tại mục VII.2 Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023 chưa trình bày về các giao dịch này (giao dịch với 05 công ty, gồm: CTCP Đầu tư Thương mại Dịch vụ Gia Khang; Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp, CTCP Xuất khẩu Lao động Tracodi, CTCP BCG Land và Công ty TNHH Hanwha BCGE - O&M).
Ngoài ra, TRACODI còn bị phạt 137,5 triệu đồng đối với hành vi vi phạm quy định về giao dịch với cổ đông, người quản lý doanh nghiệp và người có liên quan của các đối tượng này.
Tại mục VII của Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022 nêu Công ty có giao dịch với bên liên quan là CTCP Tập đoàn Bamboo Capital (ông Nguyễn Thanh Hùng – Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị (HĐQT) kiêm Phó Tổng Giám đốc CTCP Tập đoàn Bamboo Capital - Chủ tịch HĐQT TCD) nhưng giao dịch này chưa có Nghị quyết HĐQT thông qua.
Thuyết minh BCTC riêng năm 2023 đã được kiểm toán, Công ty có phát sinh doanh thu với Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp (ông Bùi Thiện Phương Đông – Thành viên HĐQT kiêm Phó Tổng giám đốc Công ty – Phó Chủ tịch HĐQT TCD); phát sinh doanh thu với CTCP Xuất khẩu Lao động Tracodi (ông Nguyễn Văn Bắc - Chủ tịch HĐQT Công ty Xuất khẩu lao động Tracodi – Thành viên HĐQT TCD), CTCP BCG Land (ông Nguyễn Thanh Hùng – Phó Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc BCG land - Chủ tịch HĐQT TCD) và Công ty TNHH Hanwha BCGE - O&M (ông Phạm Đăng Khoa – Tổng Giám đốc Công ty – Phó Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc TCD)…
Tổng số tiền phạt mà Tracodi phải nộp cho cơ quan quản lý vì những vi phạm trên là 287,5 triệu đồng. Quyết định có hiệu lực kể từ ngày ký.
Bên cạnh đó, UBCKNN ban hành Quyết định số 1037/QĐ-KPHQ buộc công ty thực hiện biện pháp khắc phục hậu quả bằng cách thông qua đại hội đồng cổ đông gần nhất hoặc hội đồng quản trị về việc thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán hoặc phát hành chứng khoán riêng lẻ đối với đợt chào bán riêng lẻ 50 triệu cổ phiếu trong năm 2022.
Trung Anh