Tổng CTCP Công trình Viettel (Viettel Construction) ghi nhận kết quả kinh doanh 9 tháng đầu năm tăng trưởng khá mạnh. Tuy nhiên, một trong những điểm đáng chú ý trong bức tranh tài chính của doanh nghiệp này là diễn biến tăng mạnh các khoản phải thu.
Tổng CTCP Công trình Viettel (Viettel Construction – CTR) đã công bố kết quả kinh doanh ước tính 9 tháng đầu năm 2022 với doanh thu đạt 6.838,3 tỷ đồng, tăng trưởng 24,9% so với cùng kỳ, hoàn thành 79,6% kế hoạch. Lợi nhuận trước thuế ước đạt 400,4 tỷ đồng, tăng trưởng 28,4% so với cùng kỳ, hoàn thành 77,4% kế hoạch năm.
Tính đến cuối quý 3, tổng tài sản của Viettel Construction đạt 5.156 tỷ đồng, tăng đến 30% so với đầu năm. Trong đó, các khoản tiền gửi có kỳ hạn 6 tháng cũng tăng mạnh từ 100 tỷ đầu năm lên hơn 500 tỷ đồng.
Đáng chú ý, các khoản phải thu ngắn hạn cũng tăng mạnh, thêm hơn 650 tỷ đồng so với đầu kỳ lên mức 2.265 tỷ đồng, chiếm gần 44% tổng tài sản. Trong đó, phải thu khác hàng ngắn hạn chiếm hơn 1.400 tỷ đồng, tăng hơn 400 tỷ so với đầu năm chủ yếu có hơn 564 tỷ từ khách hàng trong Tập đoàn Viettel và hơn 877 tỷ khách hàng ngoài Tập đoàn Viettel. CTR vẫn duy trì nợ xấu ở mức 1,39 tỷ đồng, giá trị này so với thời điểm đầu năm không thay đổi.
Giá trị hàng tồn kho của CTR cũng tăng 16% so với đầu năm lên mức 655 tỷ đồng. Giá trị tồn đọng lớn nhất tập trung vào chi phí sản xuất kinh doanh dở dang với giá trị 364 tỷ đồng.
Về phía nguồn vốn, nợ phải trả của CTR tăng 38% lên mức 3.658 tỷ đồng. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu là 2,4 lần. Trong đó, nợ ngắn hạn chiếm đến 93% khối nợ. Trong kỳ, vay và nợ thuê tài chính của CTR đạt mức 575 tỷ đồng.
Trong đó, vay nợ ngắn hạn tăng hơn 11 lần từ mức 30 tỷ thời điểm đầu năm lên 348 tỷ thời điểm cuối tháng 9. Chủ nợ lớn nhất trong các khoản vay ngắn hạn của CTR là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) – CN Thành Công.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho thấy, do hàng tồn kho, tăng các khoản phải thu, tiền lãi vay, thuế thu nhập doanh nghiệp và tiền chi cho kinh doanh nên dòng tiền kinh doanh của CTR giảm gần 50% so với thời điểm đầu năm, về mức 316 tỷ đồng. Dòng tiền đầu tư âm 686 tỷ do mua sắm, xây dựng tài sản cố định và cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác. Nhờ tăng vay cường vay nợ hơn 430 tỷ đồng nên lưu chuyển tiền thuần trong kỳ chỉ còn âm gần 68 ỷ đồng. Tiền và tương đương tiền cuối kỳ giảm 20 % về mức 600 tỷ đồng.
Trên thị trường chứng khoán, toàn bộ hơn 92,92 triệu cổ phiếu CTR của Tổng Công ty Công trình Viettel đã được hủy đăng ký giao dịch trên Upcom từ 15/2/2022 để chuyển niêm yết sang HoSE từ ngày 23/2/2022. Giá tham chiếu trong ngày giao dịch đầu tiên 85.400 đồng/cổ phiếu. Sau khi tăng đạt đỉnh 96.293 đồng/cp, cổ phiếu CTR điều chỉnh giảm hơn 60% còn 37.700 đồng/cp lúc chốt phiên 1/12.
Trung Anh