Từ ngày 1/4, Thông tư 13 của Bộ Tài chính quy định quản lý thu, chi bằng tiền mặt qua hệ thống Kho bạc Nhà nước có hiệu lực.
Theo Thông tư này, đơn vị sử dụng Ngân sách Nhà nước (NSNN) có nhu cầu rút tiền mặt trong một ngày (một hoặc nhiều lần thanh toán) từ 200 triệu đồng trở lên ở KBNN cấp tỉnh và từ 100 triệu đồng trở lên ở KBNN cấp huyện phải đăng ký với KBNN trước ít nhất một ngày làm việc về số lượng và thời điểm rút tiền để kho bạc có kế hoạch chuẩn bị và cung ứng tiền mặt đầy đủ, kịp thời.
Đơn vị sử dụng ngân sách có nhu cầu rút tiền mặt trong một ngày từ 200 triệu đồng trở lên ở KBNN cấp tỉnh phải đăng ký trước.
Việc đăng ký rút tiền mặt với KBNN có thể thực hiện bằng các hình thức: văn bản (theo mẫu); qua điện thoại với cán bộ có thẩm quyền của KBNN nơi giao dịch (trưởng phòng kế toán hoặc người được ủy quyền đối với KBNN cấp tỉnh; kế toán trưởng hoặc người được ủy quyền đối với KBNN cấp huyện). Trong trường hợp đăng ký qua điện thoại, đơn vị sử dụng NSNN phải gửi bổ sung văn bản đăng ký rút tiền mặt khi đến KBNN làm thủ tục thanh toán.
Ngoài ra, đơn vị sử dụng NSNN có thể đăng ký qua dịch vụ công trên Cổng thông tin KBNN (trường hợp KBNN đã triển khai thủ tụ đăng ký rút tiền mặt qua dịch vụ công). Trong trường hợp này, đơn vị không phải gửi bổ sung văn bản đăng ký rút tiền mặt.
Các đơn vị sử dụng NSNN khi giao dịch với KBNN cấp huyện có nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt có giá trị từ 1 tỷ đồng trở lên trong 1 lần thanh toán thì thực hiện rút tiền mặt tại ngân hàng thương mại nơi KBNN cấp huyện mở tài khoản.
Đơn vị sử dụng NSNN có trách nhiệm làm thủ tục rút tiền mặt tại ngân hàng thương mại ngay trong ngày được KBNN chuyển chứng từ rút tiền mặt sang ngân hàng thương mại; đồng thời phối hợp hoàn thiện các thủ tục theo yêu cầu của ngân hàng khi nhận tiền tại ngân hàng thương mại.
Đơn vị sử dụng NSNN tự chịu trách nhiệm về việc quản lý, bảo quản, vận chuyển và sử dụng tiền mặt nhận từ ngân hàng thương mại theo đúng nội dung chi đã được KBNN chấp nhận thanh toán.
Trường hợp đơn vị sử dụng NSNN chưa rút được tiền mặt ngay trong ngày KBNN chuyển chứng từ rút tiền mặt sang ngân hàng thương mại, thì đơn vị phải thông báo cho KBNN biết để phối hợp với ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản xử lý các chứng từ rút tiền mặt đã chuyển theo quy trình thanh toán song phương điện tử giữa KBNN và ngân hàng thương mại.
Nguyễn Vũ