CTCP Chứng khoán Tiên Phong (TPS, HOSE: ORS) vừa có văn bản giải trình về ý kiến ngoại trừ về khoản phải thu liên quan tới các lô trái phiếu tổng giá trị gần 9.000 tỷ đồng của doanh nghiệp Bamboo Capital trên BCTC kiểm toán năm 2024.
Theo đó, tại Thuyết minh số 38 của Báo cáo tài chính, vào các ngày 25/02/2025 và 20/03/2025, các lô trái phiếu BCLCH2124001, GKCCH2124001, GKCCH2124002, HISCH2124001 và TCDH2227002 phát hành bởi các công ty họ Bamboo Capital gồm CTCP BCG Land (BCR), CTCP Đầu tư thương mại dịch vụ Gia Khang, CTCP Đầu tư và Dịch vụ Helios, CTCP Tập đoàn Xây dựng Tracodi (TCD) đã bị tạm ngừng giao dịch với tổng giá trị là 8.990 tỷ đồng. Đây là các lô trái phiếu do TPS là đơn vị tư vấn, đại lý phát hành, đại lý đăng ký lưu ký, thanh toán và quản lý chuyển nhượng và đại diện người sở hữu trái phiếu.
 |
|
Đến nay đã có 5 lô trái phiếu liên quan Bamboo Capital theo yêu cầu của cơ quan Nhà nước. Đáng chý ý, các lô trái phiếu này đều do CTCP Chứng khoán Tiên Phong (HOSE: ORS) làm tổ chức đăng ký, lưu ký.
|
Tại ngày 31/12/2024, TPS có khoản phí dịch vụ phải thu liên quan tới các trái phiếu này là hơn 28 tỷ đồng. Dựa trên các thông tin hiện tại, đơn vị kiểm toán không thể thu thập được đầy đủ bằng chứng kiểm toán thích hợp về khả năng thu hồi của khoản phải thu nói trên. Do đó, không thể xác định liệu có cần thiết phải điều chỉnh các số liệu này hay không và các khoản mục có liên quan trong báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2024.
Trong văn bản giải trình, TPS cho biết cho tới thời điểm phát hành báo cáo kiểm toán Công ty vẫn chưa thu được khoản phí dịch vụ này, dẫn tới kiểm toán viên đã nêu ý kiến ngoại trừ trên Báo cáo tài chính đã được kiểm toán năm 2024. TPS vẫn đang tích cực làm việc với các doanh nghiệp này để thu hồi công nợ.
Trong danh mục đầu tư của TPS tại thời điểm 31/12/2024 có các khoản đầu tư vào trái phiếu và cổ phiếu của các công ty nêu trên với tổng giá trị lần lượt là 182 tỷ đồng và 33 tỷ đồng.
Về tình hình kinh doanh, báo cáo tài chính kiểm toán năm 2024 cho biết tổng doanh thu hoạt động của TPS đạt 2.077 tỷ đồng, giảm 26% so với cùng kỳ; tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế đạt 379 tỷ đồng, tăng 66% so với năm 2023.
Về cơ cấu, mảng tự doanh đóng góp tỷ trọng lớn nhất, với lãi từ FVTPL đạt 889 tỷ đồng, trong khi lỗ là 492 tỷ đồng. Mảng môi giới thua lỗ, doanh thu đạt 61 tỷ đồng nhưng chi phí lên tới 67 tỷ đồng. Bù lại, cho vay margin tăng trưởng mạnh, đạt 196 tỷ đồng, gấp 1,8 lần so với năm 2023.
Tại thời điểm 31/12/2024, quy mô tài sản của TPS đạt 11.198 tỷ đồng, tăng 4.266 tỷ đồng so với đầu năm. Phần lớn tài sản nằm ở các khoản tài chính ghi nhận qua lãi/lỗ (FVTPL) với 3.772 tỷ đồng, các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 2.265 tỷ đồng và cho vay margin 2.880 tỷ đồng đều ghi nhận mức tăng trưởng cao so với cùng kỳ. Trong khi đó, lượng tiền mặt giảm mạnh từ 1.131 tỷ đồng xuống còn 534 tỷ đồng.
Tài sản tăng mạnh chủ yếu do công ty tích cực đi vay để tài trợ vốn. Nợ phải trả đạt 7.278 tỷ đồng, tăng 2.883 tỷ đồng sau một năm. Trong đó, nợ vay ngắn hạn chiếm 89%, tương đương 6.498 tỷ đồng. Ngoài ra, trong năm qua TPS cũng phát hành gần 136 triệu cổ phiếu, qua đó nâng vốn điều lệ thêm 1.360 tỷ đồng.
Bất ngờ lùi ngày họp ĐHĐCĐ
Trước đó, Chứng khoán ORS đã thực hiện chốt danh sách họp ĐHĐCĐ thường niên 2025 với ngày đăng ký cuối cùng là 5/3. Công ty đã dự kiến tổ chức cuộc họp vào ngày 9/4.
Tuy nhiên, tới ngày 9/4, Công ty đã công bố thay đổi tổ chức cuộc họp. Theo đó, ORS sẽ chốt lại danh sách họp với ngày đăng ký cuối cùng mới là 23/5. Thời gian họp cũng được lùi lại hơn 2 tháng, dự kiến sẽ tổ chức vào ngày 27/6.
Địa điểm tổ chức sẽ được thông báo cụ thể sau, dự kiến cũng được tổ chức tại trụ sở chính của Công ty tại Tầng 7, tòa nhà Doji, số 81-83-85 Hàm Nghi, phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, TP. Hồ Chí Minh.
Trên thị trường chứng khoán, cổ phiếu ORS đã giảm 36% trong tháng 3/2025 và tiếp tục giảm thêm 16% chỉ sau 4 phiên giao dịch đầu tháng 4/2025 do chịu những rủi ro giảm tương tự như nhiều mã khác trong chuỗi các phiên biến động lịch sử. Cho đến cuối phiên 9/4, ORS đang có 4 phiên liên tiếp giảm sàn về mức 7.240 đồng/cp.
Trung Anh