CTCP Phân bón Dầu khí Cà Mau (Mã: DCM) vừa cho biết lợi nhuận quý 3 tăng 64% so với cùng kỳ. Tuy nhiên, dòng tiền kinh doanh của doanh nghiệp này lại đang ở trạng thái âm hơn 774 tỷ đồng. Dù đã tăng vay nợ, dòng tiền tài chính của Phân bón Dầu khí Cà Mau cũng còn âm hơn 354 tỷ đồng.
Theo BCTC hợp nhất quý 3/2024 vừa công bố, CTCP Phân bón Dầu khí Cà Mau (Đạm Cà Mau) chứng kiến doanh thu giảm 12% xuống 2.634 tỷ đồng. Giá vốn hàng bán được tiết giảm đáng kể so với cùng kỳ về mức 2,2 tỷ đồng, qua đó giúp lãi gộp tăng 111% lên 374,7 tỷ đồng. Biên lợi nhuận gộp của công ty cũng tăng mạnh từ 6% lên 14%.
Trong kỳ, doanh thu từ hoạt động tài chính giảm mạnh 81% xuống còn 39 tỷ đồng. Trong khi đó, ở chiều ngược lại, chi phí như tài chính tăng 53% lên 13,8 tỷ đồng, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng nhẹ 6% lên 90,5 tỷ đồng. Chi phí bán hàng giảm nhẹ, xuống còn 185,5 tỷ đồng. Kết quả, công ty báo lãi sau thuế 121 tỷ đồng, tăng 64% so với quý 3/2023.
Văn bản giải trình của DCM cho biết, chi phí giá vốn giảm nhiều hơn so với doanh thu, bên cạnh đó các khoản giảm trừ doanh thu năm nay thấp hơn nhiều so với cùng kỳ năm trước dẫn đến lợi nhuận ở BCTC hợp nhất năm nay tăng gần 63% so với cùng kỳ năm trước.
Luỹ kế 9 tháng đầu năm, Đạm Cà Mau thu về 9.242 tỷ đồng doanh thu thuần và 1.056 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế, lần lượt tăng 2% và 71% so với cùng kỳ năm trước.
Năm 2024, Đạm Cà Mau kỳ vọng đạt doanh thu 11.878 tỷ đồng, lãi sau thuế 795 tỷ đồng. Với kết quả đạt được sau 9 tháng đầu năm, công ty vượt 33% kế hoạch lợi nhuận đặt ra.
Tính đến ngày 30/9, tổng tài sản của Đạm Cà Mau đạt 15.420 tỷ đồng, tăng 182 tỷ đồng so với đầu năm. Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản (56%) là khoản tiền, tiền gửi ngân hàng với 8.616 tỷ đồng. Trong 9 tháng, công ty thu về gần 215 tỷ đồng lãi tiền gửi.
Hàng tồn kho tăng 47% lên 3.173 tỷ đồng. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang cũng tăng vọt từ 88,1 tỷ đồng lên 478,3 tỷ đồng.
Về phía nguồn vốn, tổng nợ phải trả tính đến cuối quý 3 là 5.525 tỷ đồng, tăng hơn 200 tỷ đồng so với hồi đầu năm. Dư nợ vay tài chính của Đạm Cà Mau khoảng 1.627 tỷ đồng tăng hơn 91% so với thời điểm đầu năm, Cụ thể, nợ ngắn hạn tăng thêm 648 tỷ đồng lên hơn 1.493 tỷ đồng, nợ dài hạn tăng đột biến từ gần 3 tỷ lên hơn 132 tỷ đồng. 9 tháng đầu năm, Đạm Cà Mau phải chi trả gần 28,8 tỷ đồng tiền lãi vay, gấp 3 lần cùng kỳ.
Trong đó, Đạm Cà Mau đã ký hợp đồng tín dụng vay vốn với ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Thủ Thiêm kỳ hạn không quá 3 tháng với lãi suất khoản vay là từ 2,6 đến 3,5%/năm. Tại ngày 30/9, số dư gốc của khoản vay là 1.363 tỷ đồng. Trong kỳ, Công ty cũng ký hợp đồng tín dụng vay vốn với ngân hàng này với thời hạn 3 năm, lãi suất khoản vay 7,8%. Tại ngày 30/9, số dư gốc của khoản vay là 189,37 tỷ đồng.
Dù tăng cường nợ vay nhưng dòng tiền từ hoạt động tài chính của Đạm Cà Mau vẫn còn âm 354 tỷ đồng do Công ty phải chi trả nợ gốc vay, gốc thuê tài chính và tiền cổ tức cho cổ đông hơn 1.150 tỷ đồng. Cùng với đó, việc gia tăng tích trữ hàng tồn kho (gần 800 tỷ đồng là một trong những nguyên nhân khiến dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của Đạm Cà Mau âm hơn 774 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ ghi nhận dương 2.254 tỷ đồng.
Trên thị trường chứng khoán, cổ phiếu DCM hiện đang giao dịch quanh 37.000 đồng/cp, tăng 21% so với vùng giá hồi đầu năm.
Trung Anh