Doanh thu và lợi nhuận trong năm 2023 đều giảm mạnh, Hóa chất Đức Giang đặt mục tiêu lợi nhuận đi lùi 4% trong năm nay.
Doanh thu và lợi nhuận suy giảm
Theo báo cáo tài chính kiểm toán hợp nhất năm 2023 mới công bố, doanh thu thuần bán hàng cả năm 2023 của Công ty cổ phần Tập đoàn Hoá chất Đức Giang (DGC) ở mức 9.748 tỷ đồng, giảm 32,5% so với năm 2022. Giá vốn hàng bán dù giảm 1.385 tỷ đồng về mức 6.308 tỷ đồng, lợi nhuận gộp vẫn giảm mạnh 49% chỉ còn 3.439 tỷ đồng.
Doanh thu hoạt động tài chính của Hóa chất Đức Giang tăng 38%% so với năm 2022, đạt 739 tỷ đồng. Trong đó, lãi tiền gửi gần 627 tỷ đồng, tương đương 1,7 tỷ đồng/ngày; lãi chênh lệch tỷ giá hơn 112,6 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, chi phí tài chính năm 2023 đạt 98 tỷ đồng. Trong đó chi phí lãi vay đạt gần 32 tỷ đồng, tăng 82% so với năm 2022.
Dù đã cắt giảm đáng kể chi phí tài chính và chi phí bán hàng, nhưng do lợi nhuận gộp sụt giảm mạnh nên sau khi trừ đi thuế, DGC báo lãi ròng 3.241 tỷ đồng, 'lao dốc' tới 46,3% (cùng kỳ lãi 6.036 tỷ đồng, kỷ lục của doanh nghiệp).
Theo giải trình của DGC, nguyên nhân khiến lợi nhuận suy giảm là do thị thị trường phốt pho vàng không thuận lợi, cạnh trang trong và ngoài nước lớn, giá giảm nhanh, nhu cầu thấp hơn mọi năm. Còn các mặt hàng khác như phân bón, phụ gia thức ăn gia súc… giá cả ổn định, sản lượng có chiều hướng tăng.
Năm 2023, DGC đặt kế hoạch doanh thu 11.075 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế dự kiến chỉ 3.000 tỷ đồng. Như vậy, kết thúc năm 2023, công ty đã không thể hoàn thành mục tiêu về doanh thu, nhưng lại hoàn thành 108% kế hoạch lợi nhuận sau thuế.
Tổng nợ phình to, dòng tiền suy giảm
Về tình hình tài chính, tính đến ngày 31/12/2023, tổng tài sản của DGC tăng hơn 2.000 tỷ đồng lên mức 15.535 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn ghi nhận 10.402,6 tỷ đồng, chiếm 67,15% tổng tài sản.
DGC ghi nhận đầu tư năm giữ đến ngày đáo hạn hơn 9.342 tỷ đồng, tăng 25% so với đầu năm 2023; gần 300 tỷ tiền gửi ngân hàng đang được đảo bảo cho nghĩa vụ vay vốn, L/C, bảo lãnh của Tập đoàn tại ngân hàng.
Đáng chú ý, khoản phải thu ngắn hạn của khách hàng bất ngờ tăng mạnh gần 40%, đạt 717 tỷ đồng, trong đó có 337 tỷ đồng của các đối tác nước ngoài mới. Được biết, khoản phải thu từ đối tác United Phosphorus Limited trị giá 136 tỷ đồng đã được Ngân hàng VCB giải ngân chiết khấu dựa trên L/C xuất khẩu với đối tác này.
Về phần nguồn vốn, tính tới cuối năm 2023, Nợ phải trả của DGC tăng gần 1.000 tỷ đồng lên mức 3.508 tỷ đồng, trong đó 99% là nợ ngắn hạn 3.492 tỷ đồng.
Tổng nợ vay ngắn hạn tăng 184% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 860,4 tỷ đồng, lên 1.328 tỷ đồng và chiếm 8,6% tổng nguồn vốn (đầu năm ghi nhận tổng nợ vay là 467,6 tỷ đồng, chiếm 3,5% tổng nguồn vốn). Hầu hết là vay các ngân hàng nhằm bổ sung vốn lưu động. Dư nợ Công ty Hoá chất Đức Giang Lào Cai chiếm 672 tỷ đồng và công ty cổ phần Phốt pho Apatit Việt Nam gần 250 tỷ đồng.
Bên cạnh lợi nhuận lao dốc, dòng tiền của Tập đoàn Hoá chất Đức Giang trong năm 2023 cũng có dấu hiệu suy giảm đáng kể khi hoạt động kinh doanh chính chỉ tạo ra 1.811,5 tỷ đồng so với cùng kỳ tạo ra 5.936,8 tỷ đồng, tức giảm 4.125,3 tỷ đồng. Dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư âm 2.338 tỷ đồng và dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính âm 920,4 tỷ đồng đã kéo lưu chuyển tiền thuần trong năm sụt giảm đáng kể, ghi nhận âm 474,9 tỷ đồng (cùng kỳ dương 1.411 tỷ đồng).
Lên kế hoạch lợi nhuận 2024 giảm
Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2024 của Hoá chất Đức Giang dự kiến diễn ra vào ngày 29/3 tới đây tại Hà Nội.
Theo tài liệu họp Đại hội đồng cổ đông thường niên vừa công bố, trong năm 2024, Tập đoàn Hoá chất Đức Giang lên kế hoạch tổng doanh thu 10.202 tỷ đồng, tăng 4,7% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế dự kiến 3.100 tỷ đồng, giảm 4,4% so với thực hiện trong năm 2023. Cổ tức năm 2024 dự kiến duy trì mức 30%.
Về chỉ tiêu sản xuất, phốt pho vàng dự kiến vẫn là sản phẩm mang lại nguồn thu chính cho DGC, mục tiêu sản lượng 43 ngàn tấn, kế hoạch mang về hơn 4,1 ngàn tỷ đồng. Hai sản phẩm chủ đạo khác là acid phosphoric thực phẩm 85% và acid trích lý (WPA 50%) dự kiến mang về lần lượt gần 2 ngàn tỷ đồng và hơn 1 ngàn tỷ đồng.
Trong năm 2024, Hoá chất Đức Giang tiếp tục đầu tư xây dựng tổ hợp Xút chất dẻo tại Nghi Sơn với tổng mức đầu tư gần 500 tỷ đồng; mở rộng Khai trường 25 thêm 11ha để khai thác Apatit; tiếp tục theo đuổi giấy phép đầu tư dự án Alumin Đắc Nông đã bất đầu từ năm 2023.
Tại đại hội tới đấy, HĐQT Hóa chất Đức Giang muốn trình cổ đông việc sáp nhập Phốt pho 6 vào công ty TNHH Hóa chất Đức Giang Lào Cai. Tập đoàn này đã mua nhà máy phốt pho 6 thuộc CTCP Tập đoàn Nam Tiến vào năm vừa qua, mục tiêu mua là làm tăng thêm sản phẩm phốt pho phục vụ sản xuất axit phốt pho ríc của Hóa chất Đức Giang. Ngoài ra, Hóa chất Đức Giang còn muốn sáp nhập CTCP Phốt pho Apatit Việt Nam (PAT) vào tập đoàn.
PAT thành lập 2014, chuyên sản xuất phốt pho vàng với công suất 20.000 tấn/năm tại khu công nghiệp Tằng Loòng, huyện Bảo Thắng, tỉnh Lào Cai, vốn điều lệ 250 tỷ đồng. Cổ phiếu PAT mới lên sàn UPCoM vào giữa năm 2022 đã gây "sốc" khi mang về 963 tỷ đồng lãi sau thuế, gấp 3,7 lần 2021. Đồng thời, PAT còn nổi bật với khoản cổ tức tiền mặt khủng hơn 306% năm 2022, năm 2023 đã tạm ứng 90%.
Hiện tại, Hóa chất Đức Giang đang năm năm 51% vốn của PAT thông qua Hóa chất Đức Giang - Lào Cai. Ngoài ra, ông Đào Hữu Huyền – Chủ tịch công ty cùng con trai Đào Hữu Duy Anh – Tổng Giám đốc công ty sở hữu 16,7% vốn PAT.
Cũng tại Đại hội tới đây, HĐQT trình ĐHĐCĐ thông qua việc bầu thành viên nhiệm kỳ mới. Ứng viên thành viên HĐQT nhiệm kỳ 2024-2029 gồm: ông Đào Hữu Huyền, ông Đào Hữu Duy ANh, ông Phạm Văn Hùng, ông Lưu Bách Đạt, bà Nguyễn Thị Thu Hà. Còn ứng viên Ban kiểm soát gồm: ông Nguyễn Văn Kiên, ông Vũ Văn Ngọ, bà Phạm Thị Hoa.
Trên thị trường chứng khoán, kết thúc ngày 4/3, thị giá cổ phiếu DGC đạt 112.100 đồng/cổ phiếu, tăng 18,75% so với thời điểm đầu năm.
Trung Anh