Sở hữu loạt dự án bất động sản, Tập đoàn Thiên Minh Đức có khả năng trả nợ thuế?

Như đã thông tin, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã ra thông báo về việc tạm hoãn xuất cảnh đối với bà Chu Thị Thành - Chủ tịch CTCP Tập đoàn Thiên Minh Đức. Lý do là vì doanh nghiệp chưa hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế. Trước đó, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã ra quyết định ngừng sử dụng hóa đơn đối với Tập đoàn Thiên Minh Đức. Vậy liệu doanh nghiệp này có khả năng trả nợ thuế?

Cưỡng chế thuế gần 940 tỷ đồng của Tập đoàn Thiên Minh Đức

Cuối năm 2023, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã có thông báo về việc công khai danh sách người nộp thuế nợ tiền thuế và các khoản thu khác thuộc ngân sách nhà nước. Trong thông báo này, đứng đầu danh sách doanh nghiệp nợ thuế lớn nhất tỉnh Nghệ An tính đến ngày 30/11/2023, là công ty Cổ phần Tập đoàn Thiên Minh Đức, có địa chỉ tại số 2, đường Lê Mao, thành phố Vinh (Nghệ An). 

Theo thông báo, Tập đoàn Thiên Minh Đức đang nợ thuế với tổng số tiền hơn 950 tỷ đồng. Công ty này do bà Chu Thị Thành (SN 1960) trú thành phố Vinh, giữ chức Chủ tịch Hội đồng quản trị và cũng là người đại diện pháp luật công ty. Liên quan đến vấn đề nợ thuế của công ty này, trước đó vào ngày 20/12, Cục Thuế tỉnh Nghệ An cũng đã có thông báo tạm hoãn xuất cảnh đối với bà Chu Thị Thành. Lý do bà Chu Thị Thành bị tạm hoãn xuất cảnh vì là người đại diện theo pháp luật của Tập đoàn Thiên Minh Đức, là doanh nghiệp thuộc trường hợp đang bị cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế chưa hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế.

Trước đó, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã ra quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn đối với Tập đoàn Thiên Minh Đức. Thời gian ngừng sử dụng hóa đơn trong 1 năm, từ 7/7/2023 đến 7/7/2024.

Liên quan đến sự việc này, ngày 19/1 mới đây, Cục Thuế tỉnh Nghệ An vừa ban hành Quyết định số 309/QĐ-CT về việc cưỡng chế thi hành quyết định hành chính thuế bằng biện pháp trích từ tiền tài khoản của đối tượng bị cưỡng chế thuế với Tập đoàn Thiên Minh Đức.

Theo đó, Cục Thuế tỉnh Nghệ An sẽ cưỡng chế số tiền hơn 938 tỷ đồng của doanh nghiệp này. Tài khoản bị cướng chế là các tài khỏa của Tập đoàn Thiên Minh Đức tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam (PVcomBank). 

Cục Thuế tỉnh Nghệ An yêu cầu Tập đoàn Thiên Minh Đức phải nghiêm chỉnh chấp hành Quyết định này. Ngân hàng PVcomBank có trách nhiệm chuyển số tiền vào Kho bạc Nhà nước Nghệ An. Trường hợp số tiền trong tài khoản của Tập đoàn Thiên Minh Đức nhỏ hơn số tiền phải Quyết định cưỡng chế thì PVcomBank vẫn phải trích số tiền còn lại sau khi trừ số dư tối thiểu duy trì tài khoản.

Trong khi đó, theo nguồn tin báo chí, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã có động thái mới sau hàng loạt thông báo công khai thuế nợ, quyết định cưỡng chế hoá đơn; thông báo gửi Bộ Công an về việc tạm hoãn xuất cảnh đối với bà Chu Thị Thành nhưng vẫn chưa thể thu hồi thuế nợ hàng trăm tỷ đồng.

Theo đó, ngày 05/1/2024, Cục Thuế tỉnh Nghệ An đã ban hành loạt Quyết định về việc "Cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp thu tiền, tài sản khác của đối tượng bị cưỡng chế do tổ chức, cá nhân khác đang giữ".

Việc "cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp thu tiền, tài sản khác của đối tượng bị cưỡng chế do tổ chức, cá nhân khác đang giữ đối với: Công ty Cổ phần Tập đoàn Thiên Minh Đức để thi hành Thông báo tiền thuế nợ, tiền phạt và tiền chậm nộp Số 19353/TB-CTNAN ngày 11/12/2023", Cục thuế Nghệ An thông tin.

Danh sách các doanh nghiệp tại tỉnh Nghệ An đang nắm giữ tiền và tài sản của Công ty Cổ phần Tập đoàn Thiên Minh Đức được cơ quan thuế Nghệ An chỉ ra, gồm: Công ty Cổ phần Trung Long; Công ty TNHH Thiên Đức Lộc; Công ty Cổ phần Dịch vụ và Thương mại HLG; Công ty TNHH Thương mại Vận tải Song Lê.

Cụ thể, Quyết định số 93/QĐ-CT gửi Công ty Cổ phần Trung Long (MST 2900579601) ghi rõ số tiền bị cưỡng chế là 10.368.744.741 đồng. Quyết định Số 94/QĐ-CT gửi Công ty TNHH Thiên Lộc Đức (MST 2901360964) cho thấy số tiền cưỡng chế là 1.623.664.899 đồng. Quyết định Số 95/QĐ-CT gửi Công ty Cổ phần Dịch vụ và Thương mại HLG (MST 2901715906), cho thấy số tiền cưỡng chế là 1.580.000.000 đồng. Và Quyết định Số 96/QĐ-CT gửi Công ty TNHH Thương mại Vận tải Song Lê (MST 2901853053) với số tiền cưỡng chế là 34.348.750 đồng.

Cục Thuế Nghệ An yêu cầu tất cả các doanh nghiệp nêu trên phải và Công ty Cổ phần Tập đoàn Thiên Minh Đức phải nghiêm chỉnh chấp hành Quyết định; Quyết định có hiệu lực thi hành trong thời hạn 01 năm kể từ ngày 05/1/2024.

Thiên Minh Đức có khả năng trả nợ thuế?

Không chỉ nợ thuế, trước đó, Thanh tra Chính phủ đã ban hành kết luận xác định, Tập đoàn Thiên Minh Đức đã có hành vi vi phạm pháp luật trong quá trình kê khai và nộp thuế bảo vệ môi trường đối với xăng dầu, cũng như sử dụng Quỹ bình ổn giá xăng dầu.

Cụ thể, từ năm 2018 đến 2021 tổng số tiền thuế bảo vệ môi trường kê khai lần đầu và kê khai tăng thêm là 3.287 tỷ đồng. Đáng chú ý, dù đang nợ ngân sách Nhà nước tiền thuế bảo vệ môi trường gần 3.300 tỷ đồng, nhưng Thiên Minh Đức lại đang cho một số cá nhân vay nợ, số tiền hàng nghìn tỷ đồng.

Số liệu cụ thể, Thiên Minh Đức cho ông Chu Đăng Khoa (Tổng Giám đốc) và bà Chu Thị Thành (Chủ tịch HĐQT) vay số tiền 7.485 tỷ đồng. Đến thời điểm thanh tra, 2 cá nhân trên còn nợ công ty số tiền 1.396 tỷ đồng.

Theo tìm hiểu, CTCP Tập đoàn Thiên Minh Đức (TMD Group) được thành lập từ năm 2001, vốn điều lệ mới nhất là 1.455 tỷ đồng (theo ĐKKD thay đổi ngày 18/10/2021). Người đại diện theo pháp luật là Chủ tịch HĐQT, bà Chu Thị Thành .

Cơ cấu cổ đông sáng lập gồm 3 cá nhân: Bà Chu Thị Thành góp 88,16%; ông Chu Đăng Khoa góp 11,27%; số còn lại 0,57% do ông Vương Đình Quán góp. Tháng 3/2018, công ty tăng vốn lên 555 tỷ đồng, cơ cấu cổ đông thay đổi, do bà Chu Thị Thành nắm 65%; ông Chu Đăng Khoa 34,73% và ông Vương Đình Quán nắm 0,27%.

Sau nhiều lần tăng vốn, lần gần đây nhất tháng 9/2022 tăng vốn điều lệ lên 2.022 tỷ đồng. Cổ đông sáng lập vẫn không đổi, dù tỷ lệ nhiều lần điều chỉnh. Cập nhật mới nhất, bà Thành nắm 77,15%; ông Chu Đăng Khoa nắm 22,77% và ông Vương Đình Quán nắm 0,08%.

Được biết bà Chu Thị Thành là mẹ ruột của đại gia Khoa "kim cương", tức ông Chu Đăng Khoa.

Về tài sản, sau nhiều năm hoạt động, Tập đoàn Thiên Minh Đức không chỉ phát triển trong lĩnh vực kinh doanh xăng dầu mà đã tạo ra một hệ sinh thái với nhiều công ty và chi nhánh hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau như: Xăng dầu, khí hóa lỏng, bất động sản, sản xuất giấy, bao bì, logistic, dịch vụ nhà hàng, khách sạn, khu vui chơi…

Đặc biệt, Tập đoàn Thiên Minh Đức đã lấn sân sang bất động sản, được dư luận biết đến với vụ "thâu tóm" Tổ hợp đô thị khách sạn Hà Nội Kim Liên tại Cửa Lò, Nghệ An và dự án Highway5 Residences với "lùm xùm" đấu giá đất tại ô đất TQ5 ở Gia Lâm, Hà Nội.

Cụ thể, dự án tổ hợp đô thị khách sạn Hà Nội Kim Liên nằm ngay mặt biển Cửa Lò được giao cho CTCP Du lịch Hà Nội làm chủ đầu tư từ năm 2006, có tổng mức đầu tư gần 78 tỷ đồng. Công ty Du lịch Hà Nội được thành lập năm 2005, với 3 cổ đông sáng lập gồm: Nguyễn Thị Giới, Vũ Văn Thảo và Vũ Bá Hòa.

Tháng 6/2016, Sở Kế hoạch và Đầu tư Nghệ An đã ra quyết định thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp của CTCP Du lịch Hà Nội. Quyết định này nêu rõ, trong 10 ngày công ty phải họp để quyết định giải thể. Thế nhưng, trong tháng 10 và 11/2017, CTCP Du lịch Hà Nội có sự thay đổi về cơ cấu cổ đông, theo đó cả ông Vũ Văn Thảo và 2 cổ đông khác thoái hết vốn tại doanh nghiệp này.

Sau khi thay chủ mới dự án khách sạn Hà Nội Kim Liên bị dỡ bỏ và thay vào đó là cổng sắt mới được dựng lên với logo của TMD Group. Đồng thời, bà Chu Thị Thành trở thành Chủ tịch Hội đồng quản trị của CTCP Du lịch Hà Nội. Như vậy, Thiên Minh Đức Group của bà Thành đã âm thầm thâu tóm dự án "đất vàng" mặt biển Cửa Lò. Tuy nhiên, khi sang tay Tập đoàn Thiên Minh Đức, dự án này cũng không thoát khỏi cảnh chậm tiến độ, vẫn hoang tàn.

Còn ở dự án Highway5 Residences, Tập đoàn Thiên Minh Đức đã sở hữu lô đất này khi bỏ giá cao nhất, vượt qua hai đối thủ là Công ty Cổ phần Hóa chất Nhựa và Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển nhà Rubyland, trúng đấu giá quyền sử dụng đất lô đất TQ5 (1) với giá hơn 779,6 tỷ đồng.

Khu đất TQ5 có tổng diện tích 187.405,9m2, được UBND huyện Gia Lâm sử dụng 202,1 tỷ đồng tiền ngân sách Nhà nước để giải phóng mặt bằng nằm ở thị trấn Trâu Quỳ, nơi đang phát triển mạnh hàng đầu của huyện Gia Lâm; giao cắt, tiếp giáp với nhiều tuyến đường lớn và xung quanh là các khu đô thị trọng điểm, như đường Lý Thánh Tông rộng 40m, đường cắt khu đô thị Vinhomes Ocean Park, dự án công viên hồ điều hòa rộng 29ha, khu đô thị mới Trâu Quỳ…

Sau khi UBND huyện Gia Lâm được UBND TP. Hà Nội giao đất vào ngày 20/9/2019, tại Quyết định số 5273/QĐ-UBND để tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất, khu đất TQ5 được chia làm 2 khu nhỏ là TQ5 (1) và TQ5 (2). Trong đó, lô TQ5 (1) có diện tích 83.388m2, gồm đất để xây dựng nhà ở thấp tầng (31.529,6m2), đất xây dựng công trình thương mại, dịch vụ (2.513m2), đất xây dựng bãi đỗ xe (9.079,4m2), đất xây dựng nhà trẻ (8.692m2) đất cây xanh thể dục thể thao (1.728,7m2) và đất giao thông nội bộ khu vực (30.232,1m2).

Ngày 14/12/2019, UBND huyện Gia Lâm tổ chức đấu giá quyền sử dụng đất cả hai lô đất TQ5 (1) và TQ5 (2). Theo Quyết định phê duyệt giá khởi điểm số 6689/QĐ-UBND ngày 19/11/2020, do Phó chủ tịch UBND TP Hà Nội Nguyễn Doãn Toản ký và quyết định phê duyệt phương án đấu giá do Chủ tịch UBND huyện Gia Lâm Lê Anh Quân ký, đất xây dựng nhà ở thấp tầng khu đất TQ5 có giả khởi điểm siêu rẻ, chỉ 20.231.000 đồng/m2; đất tiện ích công cộng dịch vụ với thời hạn thuê 50 năm là 6.860.000 đồng/m2; đất dự án bãi đỗ xe với thời hạn thuê đất 50 năm là 4.653.000 đồng/m2. Giá khởi điểm cho cả lô đất TQ5 (1) là gần 699 tỷ đồng.

Kết quả đấu giá, Tập đoàn Thiên Minh Đức (TMD Group) đã bỏ giá cao nhất, vượt qua hai đối thủ là Công ty Cổ phần Hóa chất Nhựa và Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển nhà Rubyland, trúng đấu giá quyền sử dụng đất lô đất TQ5 (1) với giá bỏ là hơn 779,6 tỷ đồng, tăng 81 tỷ đồng so với giá khởi điểm. Đáng nói, với mức giá này, bình quân đơn vị trúng đấu giá chỉ phải chi hơn 9,3 triệu đồng/m2 đất, hay hơn 20 triệu đồng/m2 đất ở. Trong khi đó, giá đất ở để xây dựng nhà ở thấp tầng thực tế tại khu vực đang giao dịch ở mức quanh 40-60 triệu đồng/m2. Điều này đã khiến dư luận đặc biệt quan tâm.

Ngoài ra, theo tìm hiểu, Ngoài Thiên Minh Đức, bà Chu Thị Thành cũng đứng tên hàng loạt công ty như: CTCP Trung Long, lĩnh vực hoạt động chính là công viên vui chơi và công viên theo chủ đề. CTCP Trung Long chính là chủ đầu tư dự án Công viên Trung tâm TP. Vinh - doanh nghiệp vừa nhận thông báo cướng chế liên quan đến Thiên Minh Đức với số tiền hơn 10 tỷ đồng. 

Hay Công ty TNHH Thương mại Du lịch DKC, ngành nghề kinh doanh chính là kho bãi và lưu giữ hàng hóa; CTCP Điện mặt trời miền trung MK mới thành lập ngày 25/9/2019, là công ty liên doanh giữa CTCP Hóa chất Nhựa (Plaschem) và Thiên Minh Đức; CTCP Nam Long Vinh, CTCP Khoa học Kỹ thuật điện tử, thiết bị viễn thông Trung Thiên, CTCP Dầu khí EPIC và Công ty TNHH Thương mại Hiếu Thành Lộc,...

Đinh Hiệu