Cục Thuế TP Hà Nội vừa có kết luận thanh tra thuế tại CTCP Cổng trung gian thanh toán Ngân lượng - một đơn vị thuộc hệ sinh thái NextTech của ông Nguyễn Hoà Bình (Shark Bình).
Theo kết luận thanh tra thuế tháng 5/2024 của Cục Thuế TP. Hà Nội, CTCP Cổng trung gian thanh toán Ngân Lượng bị xử phạt về các vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế.
Cổng thanh toán Ngân Lượng bị phạt hơn 217 triệu đồng với các hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp hoặc tăng số tiền thuế được miễn, giảm, hoàn; khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng số tiền thuế phải nộp khi cơ quan thuế đã công bố quyết định thanh tra thuế theo quy định; lập hóa đơn không đúng thời điểm, có tình tiết tăng nặng…
Cụ thể, với thuế GTGT, Công ty Ngân Lượng kê khai khấu trừ thuế GTGT hàng hoá dịch vụ mua vào từ các đơn vị không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký và khấu trừ thuế GTGT đầu vào đối với hóa đơn của một nhà cung cấp trong 1 ngày trên 20 triệu đồng thanh toán bằng tiền mặt. Công ty này cũng chưa kê khai thuế GTGT đối với quà tặng khách hàng; vi phạm về xác định thuế suất 10% quy định.
Về thuế TNDN, công ty xác định chi phí được trừ đối với chi phí không phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ, chi phí đối với các hóa đơn mua vào của các đơn vị cơ quan thuế có thông báo không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký (hóa đơn phát sinh trước thời điểm cơ quan thuế ra thông báo), chi phí không đầy đủ hồ sơ, chi phí hóa đơn từ 20 triệu trở lên của cùng 1 nhà cung cấp trong 1 ngày thanh toán bằng tiền mặt; chi phí khấu hao tài sản cố định không đúng quy định, chi phí tiền phạt vi phạm hành chính, tiền thuế, tiền chậm nộp, phân bố chi phí cho hoạt động ưu đãi và không ưu đãi chưa chính xác.
Về thuế TNCN, công ty khấu trừ thiếu thuế TNCN từ đầu tư vốn. Công ty vi phạm về khấu trừ thuế TNCN quy định tại Điều 25 Thông tư số 111/2013/TT-BTC ngày 15/8/2013 của Bộ Tài chính.
Về thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh, Công ty khấu trừ thiếu thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh quy định tại Điều 10, Điều 16 Thông tư số 41/2021/TT-BTC ngày 1/6/2021 của Bộ Tài chính.
Để khắc phục hậu quả, Cổng thanh toán Ngân Lượng bị truy thu thuế giá trị gia tăng (GTGT), thu nhập doanh nghiệp (TNDN), thu nhập cá nhân (TNCN), thuế GTGT nộp thay cá nhân tăng thêm gần 910 triệu đồng. Tiền chậm nộp thuế tính đến ngày 21/5 là hơn 87 triệu đồng. Ngoài ra, Ngân Lượng cũng khấu trừ thiếu thuế TNCN từ đầu tư vốn, khấu trừ thiếu thuế GTGT nộp thay cá nhân kinh doanh.
Tổng số tiền mà Ngân Lượng bị xử phạt và truy thu lên tới hơn 1,2 tỷ đồng.
Con gà “đẻ trứng vàng” cho Shark Bình
Theo thông tin từ Cục thế TP Hà Nội, CTCP Cổng trung gian thanh toán Ngân Lượng thành lập từ năm 2012 với ngành nghề kinh doanh là cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán, bán lẻ thiết bị quẹt thẻ,... Ngân Lượng cũng sở hữu CTCP HPP Việt Nam, CTCP Dịch Vụ Công Nghệ Tài Chính Việt Nam (FINTECHSER VINA JSC) và CTCP Đầu Tư Và Kinh Doanh Bất Động Sản NextLand với tỷ lệ sở hữu đều là 49%.
Trên website, nganluong.vn nhận là cổng thanh toán internet banking lớn nhất Việt Nam, cho phép khách hàng thanh toán trực tuyến tức thì thông qua tài khoản internet banking cá nhân vào tài khoản ví điện tử ngânlượng.vn.
Theo công bố, đến nay tổng giao dịch trên Ngân lượng là 15 triệu với tổng giá trị giao dịch lên tới 200 triệu USD và số người dùng là 1,3 triệu người cùng 18.000 đối tác bán hàng, thanh toán trên toàn quốc.
Đây là một trong những sản phẩm thành công đầu tiên trong hệ sinh thái của Shark Bình (doanh nhân Nguyễn Hòa Bình). Ngân Lượng được coi là "con gà đẻ trứng vàng" cho NextTech Group.
CTCP Cổng trung gian thanh toán Ngân lượng - một đơn vị thuộc hệ sinh thái NextTech của ông Nguyễn Hoà Bình (Shark Bình)
Trong giai đoạn 2016 - 2018, doanh thu của Ngân lượng liên tục tăng trưởng. Trong đó, doanh thu năm 2018 cao nhất gần 1.900 tỷ đồng, tăng gần 20% so với năm trước đó.
Đến năm 2019, doanh thu của Ngân lượng sụt giảm chỉ còn chưa bằng 1/3 năm trước, chỉ đạt hơn 424 tỷ đồng. Tuy vậy, lợi nhuận trong năm này của công ty này lại tăng vọt lên 109,5 tỷ đồng, cao gấp 3,4 lần so với năm trước, biên lợi nhuận cũng được cải thiện lên 25,5%. Luỹ kế 4 năm từ 2016 đến 2019, Ngân Lượng mang về cho NextTech tổng cộng 166 tỷ đồng lợi nhuận.
Đáng chú ý, năm 2018, vụ đánh bạc nghìn tỷ nghìn tỷ do Phan Sào Nam cầm đầu đã lộ diện nhiều công ty thanh toán trung gian liên quan đến hoạt động cung cấp dịch vụ nạp tiền đánh bạc bằng thẻ cào cho đường dây tổ chức đánh bạc Rikvip/Tip.club. Cổng thanh toán Ngân Lượng là một trong những đơn vị trung gian trong vụ án này.
Trung Anh