Công ty cổ phần Chứng khoán APG bị xử phạt hành chính theo Quyết định số 51/QĐ-XPHC của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, tổng mức tiền phạt gần 1,5 tỷ đồng do vi phạm nhiều lỗi như vi phạm quy định về hạn chế đầu tư, quy định về hạn chế cho vay, quy định về nhận lệnh của khách hàng; cho khách hàng thực hiện giao dịch ký quỹ vượt quá sức mua; báo cáo có nội dung sai lệch...
Vi phạm 9 lỗi trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán
Theo quyết định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, APG bị phạt 125 triệu đồng do vi phạm quy định về hạn chế đầu tư của công ty chứng khoán. Cụ thể, tại thời điểm 30/06/2024, Công ty đầu tư 16% vốn chủ sở hữu vào Công ty cổ phần Kosy.
APG bị phạt tiền 187,5 triệu đồng do công ty vi phạm quy định về hạn chế cho vay. Trong giai đoạn từ 01/01-12/9/2024, Công ty sử dụng một số Hợp đồng tiền gửi để ký Hợp đồng cầm cố với tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo cho việc thực hiện nghĩa vụ của tổ chức khác và ký các Hợp đồng đặt mua cổ phiếu với các cá nhân.
Ngoài ra, công ty do không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán nên cũng bị phạt tiền 187,5 triệu đồng. Cụ thể, APG đã phát sinh một số giao dịch chuyển tiền giữa các tài khoản chuyên dụng và tài khoản thanh toán của Công ty vào các ngày 19/01/2024, 26/01/2024 và 02/02/2024. Nội dung cho vay giao dịch ký quỹ và thanh toán cho vay giao dịch ký quỹ.
Chứng khoán APG còn bị phạt tiền 137,5 triệu đồng do đã cho khách hàng thực hiện giao dịch ký quỹ vượt quá sức mua hiện có trên tài khoản giao dịch ký quỹ của khách hàng. Tại một số thời điểm trong năm 2024, Công ty giải ngân cho vay giao dịch ký quỹ vượt quá sức mua trên các tài khoản giao dịch ký quỹ của một số khách hàng.
Đồng thời, công ty bị phạt tiền 175 triệu đồng do báo cáo có nội dung sai lệch, cụ thể là báo cáo sai tỷ lệ vốn khả dụng tại các báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính tại ngày 31/03/2024 và tại ngày 30/6/2024. Biện pháp khắc phục hậu quả là buộc báo cáo thông tin chính xác đối với hành vi vi phạm báo cáo có nội dung sai lệch theo quy định.
Với lỗi sử dụng vốn không đúng với phương án tại đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ được ĐHĐCĐ thông qua tại Nghị quyết ngày 15/04/2023, HĐQT thông qua tại Nghị quyết ngày 30/10/2023 và phương án sử dụng vốn từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ đã đăng ký, báo cáo với UBCKNN; APG bị phạt 175 triệu đồng và buộc phải thu hồi chứng khoán đã chào bán, phát hành; hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc (nếu có) cộng thêm tiền lãi phát sinh từ tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được yêu cầu của nhà đầu tư. Thời hạn nhà đầu tư gửi yêu cầu tối đa 60 ngày kể từ ngày quyết định áp dụng biện pháp này có hiệu lực thi hành. Tiền lãi phát sinh từ tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc được tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng mà Công ty vi phạm mở tài khoản thu tiền mua chứng khoán hoặc tiền đặt cọc tại thời điểm quyết định áp dụng biện pháp này có hiệu lực thi hành.
Bên cạnh đó, công ty bị phạt tiền 275 triệu đồng đồng do thực hiện dịch vụ quy định tại điểm b khoản 1 Điều 86 Luật Chứng khoán khi chưa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản (Công ty phối hợp với tổ chức tín dụng để cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán (bắt đầu từ tháng 10/2023) khi chưa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận).
Đồng thời, APG phải nộp phạt số tiền 137,5 triệu đồng do vi phạm quy định về nhận lệnh của khách hàng. APG đã cho một số khách hàng tại một số thời điểm trong năm 2024, đặt lệnh mua chứng khoán khi chưa có đủ tiền trên tài khoản giao dịch chứng khoán.
Công ty còn bị phạt tiền 92,5 triệu đồng do không lưu giữ đầy đủ hồ sơ, dữ liệu, tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán. Cụ thể, Chứng khoán APG đã không cung cấp được đầy đủ các chứng từ, tài liệu phản ánh đầy đủ, chi tiết đối với các khoản đầu tư dài hạn vào cổ phiếu chưa niêm yết tại thời điểm 01/01/2024 và trong giai đoạn từ 01/01/2024-12/9/2024; không cung cấp được đầy đủ các hợp đồng đặt cọc mua cổ phần, trái phiếu, tài liệu chứng từ liên quan đến đầu tư dài hạn trong giai đoạn từ ngày 10/5/2024 - 12/9/2024.
Như vậy, Chứng khoán APG có 9 hành vi vi phạm và bị phạt tổng số tiền hơn 1,49 tỷ đồng.
Thua lỗ do tự doanh không hiệu quả
Về tình hình kinh doanh, theo báo cáo tài chính quý 4/2024 đã công bố trước đó, APG chỉ ghi nhận doanh thu hoạt động chưa đến 10 tỷ đồng, giảm 76% so với cùng kỳ năm trước. Trong kỳ, toàn bộ các mảng có đóng góp doanh thu đều suy giảm, trừ lưu ký chứng khoán tăng từ 222,8 tỷ đồng lên mức 312,2 tỷ đồng.
Chi phí tài chính tăng mạnh từ 1,3 tỷ đồng lên 12,5 tỷ đồng là nguyên nhân khiến Chứng khoán APG lỗ trước thuế 60,3 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm ngoái lãi hơn 38 tỷ đồng.
Quý thứ 2 liên tiếp báo lỗ nặng đẩy mức lỗ cả năm lên hơn 149 tỷ đồng, trong khi năm 2023 công ty chứng khoán này lãi ròng hơn 140 tỷ đồng.
Tính đến cuối năm 2024, tổng tài sản của APG đạt 2.653 tỷ đồng, tăng 45% so với đầu năm. Các tài sản tài chính FVTPL của APG chủ yếu là cổ phiếu niêm yết với giá trị hợp lý gần 446 tỷ đồng, thấp hơn giá gốc gần 591 tỷ đồng và cũng thấp hơn giá trị hợp lý 503 tỷ đồng cuối quý 3, phần nào phản ánh nguyên nhân của khoản lỗ lớn vừa qua.
Các khoản phải thu bán các tài sản tài chính tăng từ hơn 52 tỷ đồng lên gần 580 tỷ đồng; khoản trả trước cho người bán ngắn hạn tăng từ hơn 2 tỷ đồng lên hơn 790 tỷ đồng, do phát sinh mới hàng loạt khoản trả trước cho CTCP Cụm CN APG, Công ty TNHH Đầu tư Bắc Vương, CTCP Eco HT và CTCP APC Holdings. Ngoài ra, đầu tư dài hạn khác cũng tăng từ mức 263,5 tỷ đồng lên hơn 426,2 tỷ đồng.
Trên thị trường chứng khoán, giá cổ phiếu APG liên tục giảm từ vùng đỉnh 15.750 đồng/cp hồi tháng 3/2024 về chỉ còn 7.460 đồng/cp ở thời điểm hiện tại.
Trung Anh