CTCP Chứng khoán Bảo Minh (UPCoM: BMS) ghi nhận lợi nhuận trước thuế quý 2/2024 chỉ đạt 21 tỷ đồng, giảm tới 80% so với cùng kỳ. Doanh thu hoạt động trong quý 2 của Chứng khoán Bảo Minh giảm mạnh đặc biệt là lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) giảm đến 83%.
Lãi quý 2 giảm 81%
Chứng khoán Bảo Minh là cái tên tiếp theo báo lãi tăng trưởng âm so với cùng kỳ năm trước. Cụ thể, doanh thu hoạt động trong quý 2/2024 sụt giảm tới 65% so với cùng kỳ năm trước xuống 49 tỷ đồng. Nguyên nhân chính do mảng tự doanh kém sắc, lãi từ tài sản FVTPL giảm 82% xuống còn 24 tỷ đồng.
Tuy nhiên, doanh thu môi giới chứng khoán và tư vấn tài chính tăng trưởng mạnh, lần lượt ghi nhận mức tăng đến 485% và 935%, lên gần 7,6 tỷ đồng và hơn 14 tỷ đồng.
Chi phí hoạt động quý 2 giảm khoảng phân nửa so với cùng kỳ năm trước xuống 16 tỷ đồng. Kết quả, Chứng khoán Bảo Minh lãi trước thuế 21 tỷ đồng, giảm 80% so với quý 2/2023. Lũy kế 6 tháng, lợi nhuận sau thuế giảm 67% xuống 32,2 tỷ đồng.
So với kế hoạch lãi cả năm hơn 65 tỷ đồng được ĐHĐCĐ thường niên 2024 thông qua, BMS đã thực hiện gần 50%. Tuy nhiên, kế hoạch lãi sau thuế 2024 mà Công ty đặt ra thấp hơn 23% so với thực hiện năm 2023.
Gia tăng vay nợ và phát hành trái phiếu ngắn hạn
Tổng tài sản của BMS tại thời điểm cuối quý 2 đạt gần 1.606 tỷ đồng, tăng 37% so với đầu năm, tương ứng giá trị tăng thêm gần 435 tỷ đồng. Biến động lớn chủ yếu diễn ra ở các tài sản tài chính.
Danh mục tài sản tài chính (FVTPL) của BMS hiện có giá trị thị trường hơn 541 tỷ đồng trong đó giá trị trái phiếu doanh nghiệp chiếm 560 tỷ đồng. BMS cũng đầu tư gần 243,5 tỷ đồng vào cổ phiếu niêm yết và 98,3 tỷ đồng vào cổ phiếu chưa niêm yết.
Khoản mục tiền của BMS tăng mạnh 172% lên gần 660 tỷ đồng, hầu như toàn bộ là tiền gửi ngân hàng. BMS cũng phát sinh mới 360 tỷ đồng giá trị đầu tư HTM, cụ thể là đầu tư số lượng 12.600 trái phiếu chưa niêm yết.
Về phía nguồn vốn, dư nợ ngắn hạn của BMS cuối quý 2/2024 được nâng lên mức 782 tỷ đồng, tăng 110% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm gần 410 tỷ đồng. Trong đó, nợ vay ngắn hạn cuối quý 2 của BMS tăng thêm gần 193 tỷ đồng. BMS cũng phát hành mới lô trái phiếu ngắn hạn trị giá 260 tỷ đồng.
Chi phí lãi vay trong quý 2/2024 của BMS kỳ ghi nhận hơn 9 tỷ đồng (gấp 7 lần cùng kỳ). Trong đó hơn 8,2 tỷ đồng chi trả cho khoản vay tại Ngân hàng Việt Nam Thương Tín.
Theo thông tin từ HNX, trái phiếu mới phát hành có mã BMSH2425001, phát hành ngày 21/06/2024 và có kỳ hạn 13 tháng đến ngày 21/07/2025, chỉ được phát hành cho các cá nhân và tổ chức chuyên nghiệp. Trái phiếu thuộc loại “ba không” với không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và không bảo đảm. Lãi suất phát hành được công bố là 9.5%/năm, kỳ hạn trả lãi 13 tháng, gốc thanh toán một lần khi đến hạn.
Kế hoạch sử dụng vốn huy động từ trái phiếu của BMS cho biết, công ty sẽ thanh toán các khoản gốc và lãi vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín đến hạn vào các ngày 26-27/06 và 01/07. Đây đều là các khoản vay được giải ngân từ cuối tháng 3 vừa qua, tổng dư nợ gốc gần 293 tỷ đồng.
Đáng chú ý, bảng cân đối thể hiện BMS vẫn duy trì nợ thuế và các khoản phải nộp nhà nước gần 12 tỷ đồng.
Trung Anh