Trước khi bị khởi tố, vợ chồng Phú Lê đã xây dựng hoạt động kinh doanh thông qua 3 doanh nghiệp, kết hợp bán hàng trên mạng xã hội và sàn thương mại điện tử. Cơ quan điều tra xác định hơn 107 tỷ đồng tiền kinh doanh từng được chuyển vào 10 tài khoản ngân hàng cá nhân nhưng không được hạch toán đầy đủ vào sổ sách doanh nghiệp.
Tối 18/8, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội đã khởi tố Lê Văn Phú, tức Phú Lê, Lã Thúy Kiều cùng hai cá nhân khác để điều tra các hành vi liên quan đến vi phạm quy định về kế toán và hóa đơn, chứng từ.
Đáng chú ý, phía sau vụ việc là hoạt động kinh doanh đã được triển khai trong nhiều năm, với nhiều pháp nhân cùng tham gia vào quá trình thuê gia công, phân phối và bán hàng. Bên cạnh hệ thống công ty, các sản phẩm còn được đưa tới người tiêu dùng qua mạng xã hội, livestream và các gian hàng trực tuyến.
3 công ty cùng hệ thống bán hàng trên mạng xã hội
Theo thông tin cơ quan điều tra công bố, trong giai đoạn 2017-2023, Lã Thúy Kiều và Lê Văn Phú tham gia thành lập 3 doanh nghiệp gồm Công ty TNHH Dịch vụ Thương mại Xuất nhập khẩu Thiên Phú, Công ty TNHH Thanh Quang Đăng và Công ty TNHH Thương mại Thiên Phú Group. Thông qua các doanh nghiệp này, Lã Thúy Kiều thuê gia công và kinh doanh nhiều loại hàng hóa.
Vợ chồng Phú Lê sở hữu tới 3 công ty bán hàng trên mạng xã hội.
Trong đó, Công ty Thiên Phú được thành lập từ tháng 11/2017, đăng ký ngành nghề chính là bán buôn đồ dùng khác cho gia đình. Đến tháng 2/2018, Công ty Thanh Quang Đăng ra đời, hoạt động chính trong lĩnh vực thực phẩm và đăng ký thêm một số ngành nghề liên quan tới sản xuất thực phẩm, mỹ phẩm. Thiên Phú Group được thành lập sau đó vào tháng 4/2023.
Một chi tiết đáng chú ý là người đứng tên đại diện pháp luật tại các doanh nghiệp từng có sự thay đổi. Tuy nhiên, theo cơ quan điều tra, hoạt động thực tế của các công ty vẫn do Lã Thúy Kiều và Lê Văn Phú trực tiếp chỉ đạo, điều hành.
Thông tin về địa điểm hoạt động của các doanh nghiệp cũng xuất hiện tại nhiều địa chỉ khác nhau ở từng thời điểm. Riêng Công ty Thiên Phú từng có địa chỉ đăng ký tại khu đô thị Louis City Hoàng Mai, trong khi một số hồ sơ khác sử dụng địa chỉ tại phố Tân Mai. Website doanh nghiệp trước đây còn giới thiệu một địa điểm kinh doanh trên phố Hồ Đền Lừ.
Với Thiên Phú Group, tình trạng tương tự cũng xuất hiện khi địa chỉ trên hồ sơ doanh nghiệp, website và tài liệu gửi cơ quan quản lý có thời điểm không trùng nhau. Trong khi đó, Công ty Thanh Quang Đăng đăng ký trụ sở tại Hà Nam.
Hoạt động bán hàng không chỉ dựa vào các pháp nhân nói trên. Trên mạng xã hội, sản phẩm được quảng bá thông qua nhiều video và tài khoản khác nhau. Một gian hàng trên Shopee mang tên “Thúy Kiều - Phú Lê” cũng từng hiển thị nhiều mặt hàng, trong đó riêng một sản phẩm dung dịch răng miệng Hitoshi ghi nhận hơn 1.000 lượt bán tại thời điểm được ghi nhận.
Hơn 107 tỷ đồng đi qua 10 tài khoản ngân hàng cá nhân
Theo Bộ Công an, trong giai đoạn 2021-2025, Công ty Thiên Phú nhập hàng từ nhiều doanh nghiệp rồi bán ra thị trường. Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định công ty không lập đầy đủ hóa đơn và chưa kê khai đầy đủ nghĩa vụ thuế đối với lượng hàng đã bán.
Đáng chú ý, bên cạnh tài khoản của doanh nghiệp, Lã Thúy Kiều và Lê Văn Phú còn sử dụng 10 tài khoản ngân hàng cá nhân để nhận tiền từ hoạt động kinh doanh. Tổng số tiền đi qua các tài khoản này được cơ quan điều tra xác định lên tới hơn 107 tỷ đồng và không được hạch toán đầy đủ vào sổ sách kế toán của công ty.
Sau đó, theo cơ quan công an, Lã Thúy Kiều kê khai và nộp thuế dưới danh nghĩa hộ kinh doanh mang tên mình. Cơ quan điều tra cho rằng cách thức này được sử dụng nhằm hợp thức hóa khoản tiền đã nhận và làm giảm số thuế phải nộp.
Việc bán hàng nhưng không xuất hóa đơn đầy đủ còn tạo ra chênh lệch giữa lượng hàng thực tế và sổ sách kế toán. Hàng hóa đã được bán ra nhưng trên hồ sơ vẫn còn được ghi nhận là hàng tồn kho. Khi cơ quan thuế tiến hành kiểm tra, Lã Thúy Kiều bị cáo buộc đã chỉ đạo lập nhiều hóa đơn bán hàng không phát sinh trên thực tế để xử lý phần chênh lệch này.
Như vậy, vấn đề cơ quan điều tra đang làm rõ không chỉ nằm ở quy mô hơn 107 tỷ đồng, mà còn ở cách dòng tiền kinh doanh được ghi nhận và kê khai qua nhiều chủ thể khác nhau, từ doanh nghiệp, tài khoản cá nhân đến hộ kinh doanh.
Hiện Phòng Cảnh sát hình sự Công an TP Hà Nội đang tiếp tục phối hợp với các đơn vị nghiệp vụ của Bộ Công an mở rộng điều tra vụ án và xử lý các cá nhân liên quan theo quy định pháp luật.
Thế Anh