Thanh tra UBCKNN phát hiện một số vi phạm tại Công ty Quản lý quỹ Đầu tư MB

Tại Kết luận thanh tra vừa công bố, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) chỉ ra một số sai phạm trong hoạt động quản lý quỹ đầu tư chứng khoán tại CTCP quản lý quỹ đầu tư MB.

Kết luận thanh tra số 120/KL-TT ngày 31/12/2024 về việc thanh tra tại CTCP quản lý quỹ đầu tư MB, trong kỳ thanh tra, Công ty có 4 quỹ mở đang hoạt động là Quỹ Đầu tư Trái phiếu MB (MBBOND), Quỹ Đầu tư Giá trị MBCapital (MBVF), Quỹ Đầu tư Tăng trưởng Bordier-MB Flagship (BMFF) và Quỹ Đầu tư Trái phiếu dòng tiền linh hoạt MB (MBAM); 01 quỹ thành viên đang hoạt động là Quỹ Đầu tư Rhodium Venture Capital (RVCF) và 01 quỹ thành viên đang giải thể là Quỹ Đầu tư Japan Asia MB Capital (JAMBF). 

Trong đó, Quỹ đầu tư Trái phiếu MB được thành lập dưới hình thức Quỹ mở theo Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ số 32/GCN-UBCK do UBCKNN cấp ngày 26/3/2018, với vốn điều lệ ban đầu là 64.200 triệu đồng, thời gian hoạt động: không xác định. Ngân hàng giám sát là Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành (BIDV Hà Thành). Đại lý chuyển nhượng là Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam (VSDC).

Quỹ có 03 thành viên Ban đại diện quỹ và 02 thành viên ban điều hành quỹ. Đại lý phân phối gồm: MB Capital; CTCP Chứng khoán MB; CTCP Chứng khoán Nhật Bản; CTCP Fincorp; CTCP Chứng khoán VNDIRECT; CTCP Digi Invest. Số lượng nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ tại ngày 30/9/2024 là 6.691 nhà đầu tư.

Về hoạt động đầu tư: Tại thời điểm 30/9/2024, danh mục đầu tư của Quỹ MBBOND gồm 02 trái phiếu niêm yết, tiền và các khoản tương đương tiền và tài sản khác. Theo báo cáo giám sát của BIDV Hà Thành ngày 23/11/2022 và 08/12/2022, tỉ lệ đầu tư vào trái phiếu NVL122001 phát hành bởi CTCP Tập đoàn địa ốc Nova của Quỹ MBBOND đã vượt hạn mức quy định tại Thông tư số 98/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán (Thông tư số 98/2020/TT-BTC), cụ thể:

Tại kì định giá 22/11/2022, trái phiếu NVL122001 chiếm 21,11% tổng giá trị tài sản của Quỹ MBBOND, vượt quá tỉ lệ 20% theo quy định tại điểm c khoản 4 Điều 35 Thông tư số 98/2020/TT-BTC; Tại kì định giá 07/12/2022, trái phiếu NVL122001 chiếm 33% tổng giá trị tài sản của Quỹ MBBOND, vượt quá tỉ lệ 30% theo quy định tại điểm d khoản 4 Điều 35 Thông tư số 98/2020/TT-BTC.

Theo báo cáo giám sát của BIDV Hà Thành ngày 23/02/2023 và ngày 08/3/2023, Quỹ MBBOND không thể điều chỉnh lại cơ cấu danh mục đầu tư trong thời hạn 03 tháng kể từ thời điểm phát sinh sai lệch theo quy định tại khoản 6 Điều 35 Thông tư số 98/2020/TT-BTC. Theo báo cáo giám sát của BIDV Hà Thành, tại kì định giá 30/9/2024, trái phiếu NVL122001 chiếm 87,04% tổng giá trị tài sản của Quỹ MBBOND

Như vậy, cơ cấu danh mục đầu tư của Quỹ MBBOND tại kỳ định giá ngày 23/02/2023, 08/3/2023, 30/9/2024 vi phạm quy định tại điểm c và điểm d khoản 4 Điều 35 Thông tư số 98/2020/TT-BTC. 

Cũng theo Thanh tra UBCKNN, Quỹ đầu tư Japan Asia MB Capital được thành lập với tên gọi ban đầu là Quỹ đầu tư cổ phần MB Capital 1 theo Giấy phép thành lập và hoạt động số 104/TB-UBCK do UBCKNN cấp ngày 28/5/2010, vốn điều lệ 200.000 triệu đồng, thời gian hoạt động 12 năm. Ngân hàng giám sát là Ngân hàng trách nhiệm hữu hạn một thành viên Standard Chartered (Việt Nam). Quỹ có 03 thành viên Ban đại diện quỹ và 02 thành viên ban điều hành quỹ.

MB Capital đã có Công văn số 250/CV-MBC ngày 08/4/2022 gửi UBCKNN đề nghị giải thể Quỹ JAMBF và được UBCKNN chấp thuận. Ngày 26/5/2022, Quỹ đã hoàn tất việc thanh lý tài sản. Tuy nhiên đến nay, Quỹ vẫn chưa thực hiện hoàn tất việc giải thể do vẫn còn phải thu khoản cổ tức từ Công ty cổ phần Sông Đà 6 là 1.141,7 triệu đồng đã được gia hạn thanh toán đến ngày 31/12/2024. Khoản này đã được trích lập dự phòng phải thu khó đòi 100% trước thời điểm giải thể Quỹ ngày 28/5/2022. Quỹ đã thực hiện báo cáo UBCKNN về việc giải thể Quỹ JAMBF tại Công văn số 790/CV-MBC ngày 11/6/2024.

Trong quá trình tiến hành thanh tra, Đoàn Thanh tra đã yêu cầu Công ty khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục vi phạm, điều chỉnh lại cơ cấu danh mục đầu tư của Quỹ MBBOND.

Đối với vi phạm không tuân thủ tỷ lệ đầu tư, Thanh tra UBCKNN kiến nghị UBCKNN xem xét xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật. Thanh tra UBCKNN cũng đề nghị Công ty khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục vi phạm, điều chỉnh lại cơ cấu danh mục đầu tư của Quỹ MBBOND.

Mới đây, này 16/01/2025, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ban hành Quyết định số 25/QĐ-XPHC về việc xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Quản lý quỹ Đầu tư MB. Theo đó, Công ty bị xử phạt 92,5 triệu đồng theo quy định tại điểm d khoản 2 Điều 27 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán (Nghị định số 156/2020/NĐ-CP) được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại điểm b khoản 22 Điều 1 Nghị định số 128/2021/NĐ-CP ngày 30/12/2021 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 156/2020/NĐ-CP vì đã có hành vi không tuân thủ tỷ lệ đầu tư.

Theo báo cáo giám sát của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Thành, tại các ngày 23/02/2023, ngày 08/3/2023 và ngày 30/9/2024, cơ cấu danh mục đầu tư của Quỹ Đầu tư Trái phiếu MB vượt quá tỷ lệ theo quy định.

Trung Anh